在全球稅務(wù)信息透明化進(jìn)程里面，需要著(zhù)重關(guān)注以下五個(gè)方面，分別是FATCA，ES，BEPS，AEOI以及FATF。下文將介紹開(kāi)曼在FATF反洗錢(qián)要求下所面臨的狀況。

 

詳情

 

（圖源：pexels）

 

2021 年 2 月 25 日，金融行動(dòng)特別工作組 (FATF) 將開(kāi)曼群島加入其“監控名單”，即在反洗錢(qián)/打擊恐怖主義和反擴散融資領(lǐng)域受到加強監控的司法管轄區名單 。(AML/CFT /CPF）

 

在 2021 年 10 月的全體會(huì )議上，FATF認可開(kāi)曼群島在改善其 AML/CFT/CPF 方面取得的進(jìn)展和持續努力。

 

FATF要求開(kāi)曼群島在 2022年 1 月之前對違反 AML 的行為以及對違反實(shí)際最終受益所有權申報的行為進(jìn)行有效和勸阻的制裁；并在 2022 年 5 月之前證明反洗錢(qián)起訴。雖然它不影響 FATF 把開(kāi)曼剔除名單之外，但開(kāi)曼群島現在也“符合”或“基本上符合”所有 40 項 FATF 建議。

 

通過(guò)推進(jìn)完成有效性評估產(chǎn)生的最終未決建議，可以合理地預期開(kāi)曼群島將在相對短期內從FATF 的監控名單中刪除。預計歐盟將在未來(lái)幾周內制定歐盟反洗錢(qián)名單。該名單對使用開(kāi)曼群島結構的投資者或客戶(hù)沒(méi)有直接影響，也不會(huì )因開(kāi)曼群島被添加到歐盟反洗錢(qián)清單中而受到直接處罰或制裁。還需要注意的是，歐盟反洗錢(qián)清單與歐盟的稅收黑名單無(wú)關(guān)。

 

百利來(lái)提供開(kāi)曼公司注冊、年審、經(jīng)濟實(shí)質(zhì)申報、變更、注銷(xiāo)、公證、內部賬等服務(wù)，歡迎聯(lián)系